ANAF intensifică verificările privind sumele care circulă între persoane fizice. Transferurile de bani primite de la prieteni sau rude pot intra în atenția inspectorilor, iar în lipsa unei justificări clare a provenienței, statul poate ajunge să rețină până la 70% din sumele considerate nejustificate.
Ce trebuie să știi când împrumuți sau primești bani de la prieteni
Împrumuturile informale rămân o practică frecventă. Potrivit datelor citate în spațiul public, 7 din 10 români apelează la prieteni atunci când rămân fără bani. Fenomenul nu este ilegal, însă modul în care este documentat contează.
Orice sumă intrată direct în cont, fără explicații suficiente, poate ridica semne de întrebare în timpul controalelor tematice ale ANAF.
Autoritățile au anunțat acțiuni riguroase pentru combaterea afacerilor ilicite și a evaziunii fiscale. În acest context, plățile între persoane fizice trebuie să poată fi explicate: cine a trimis banii, de ce, în ce condiții și când urmează să fie restituiți.
Important: împrumuturile nu sunt interzise, dar lipsa dovezilor poate conduce la încadrarea banilor ca venituri nejustificate, cu risc de impuneri fiscale semnificative.
Cum îți documentezi corect împrumutul pentru a evita probleme cu ANAF
1) Redactează un contract simplu de împrumut între persoane fizice. Notează părțile implicate, suma, data acordării, termenul și modul de restituire. Dacă nu se percepe dobândă, scrie explicit „fără dobândă”.
2) Folosește transfer bancar, nu numerar, pe cât posibil. La „detalii plată” menționează clar scopul: „împrumut între persoane fizice – fără dobândă – restituire până la [dată]”.
3) Păstrează dovada restituirii (ordin de plată/extras de cont). Dacă rambursezi în tranșe, păstrează fiecare dovadă.
4) Ține la îndemână documentele (contract, mesaje/confirmări, extrase). O arhivă ordonată scurtează verificările și reduce riscurile.
Regula de bază: același fir narativ în documente și în cont – cine, cât, când, de ce și cum se restituie.
În practică, structura de mai sus ajută la explicarea rapidă a banilor care intră în cont. Transparența este esențială: cu cât „povestea” banilor este mai clară, cu atât scade probabilitatea unor recalificări fiscale.
Ce poate ridica probleme: sume mari în numerar, transferuri repetate fără explicații consecvente, lipsa oricărui document care să arate că a fost un împrumut și nu un venit. În astfel de situații, autoritățile pot considera banii nejustificați și pot aplica o impunere de până la 70% din sumă.
Atenție: dacă ANAF solicită lămuriri, răspunde în termenul indicat și furnizează toate actele. O clarificare promptă previne complicațiile ulterioare.
Scopul acestor controale este reducerea evaziunii fiscale și descurajarea activităților ilicite. Împrumuturile ocazionale între prieteni sau în familie pot continua în mod normal, cu respectarea unor minime bune practici de documentare care să arate explicit proveniența și destinația fondurilor.